为了规范各学生社团财务管理及报销工作，方便各社团负责人了解财务报销程序及要求，提高报销工作效率和质量，根据学校相关财务制度，结合学生社团财务工作的实际情况，特制定本指南。
一、 活动结束后10个工作日内必须报销结项，逾期不予报销
二、 经费预支
项目审批金额超过3000元，且社团内部资金周转困难，可向本类分管委员申请，申请通过后，在值班时间，携计划书、申请、借条【见附件1】向财务部借款，借款金额不得超过总审批金额的二分之一，并在两周内向财务部提供对应额度的发票。
三、 报销凭据
1、团学活动项目实施计划书复印件；
2、票据：正规发票、校内转账单、领款单（分类整理好）。
四、 票据的有关要求
（一） 正规发票：
1、票据必须带有“全国统一发票监制章”。
2、发票须加盖出票单位的“发票专用章”，否则，视为无效发票；椭圆形章，并有税号；
3、发票付款单位填写“中国科学技术大学”的全称或规范简称,不可以写社团名
4、发票金额大小写必须完全一致，发票正面不得有任意形式的涂改，否则无效。
5、发票内容应逐一填写所购物品品名、数量、单价及金额；
内容填写为统称（如办公用品、文体用品、文具、奖品等）或所购物品过多的发票，必须并附上明细清单，加盖发票专用章，清单与发票必须用相同的公章。
6、海报、传单等发票应填写海报、传单的单价及数量。如发票内容为打印费，或只写总价而无单价的，应附上明细清单，加盖发票专用章，清单与发票必须用相同的公章。
7、发票各联要一次性复写，单联填写无效。
8、发票上的章号或税号要求一致。
9、发票内容与公司经营业务必须对应，例如电子经营部、电脑设备经营部、办公设备经营部的打印、海报制作发票不予报销。
（二） 校内转帐单：
校内单位间转帐使用中国科学技术大学财务处印制的单据，填写内容要规范整齐。
（三） 领款单：
领取各类劳务、酬劳、奖金等，需填写领款单【见附件2】。
1、校外人员领款单需填写姓名、单位、身份证号、金额、领款人签字等信息；
2、校内教师领款单需填写姓名、单位、工资号、金额、领款人签字等信息；
3、校内学生领款单需填写姓名、院系、学号、身份证号、金额、领款人签字等信息。
（四） 其他要求：
1、每张发票背面左下角注明报销人所属社团、经手人姓名及联系方式，用签字笔或钢笔填写。
2、发票内容应与计划书上审批的项目与金额相一致。
3、各项目结束后必须及时报销相关票据，票据日期必须在活动执行期间，如有特殊情况应说明原因。
4、转账部分须提供对应发票。
5、单张发票不得超过1000元。
6、单个公司的发票超过2000元须转账。
7、发票金额栏填写时务必填写规范，切勿用斜杠代替“.00”等类似简写
8、图书发票必须附有清单，且手写清单无效。
（五） 不能报销的票据：
1、网购发票、食品发票不予报销。
2、假发票（可在瑞宏网上查询发票真假）、商品与印章单位经营不符。
3、收据不予报销。
4、用于个人娱乐、消费的票据。
5、餐饮费、生活用品、食品的票据。
6、过期票据。
7、预存款票据，如：手机话费预存款。
8、其他不能报销票据。
校学生社团管理指导委员会 财务部
2015年10月
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